300 € al mes durante 36 meses al 2,5 % dan 11.137,17 € netos al vencimiento
Si aportas 300 € cada mes durante tres años, el capital reunido es de 10.800 €. Con un tipo nominal anual del 2,5 % e interés simple, el interés bruto es de 416,25 €. El banco retiene el 19 % a cuenta del IRPF, 79,08 €, de modo que el interés neto queda en 337,17 € y al vencimiento recibes 11.137,17 €. La rentabilidad neta sobre el capital es del 3,122 %, es decir, un 1,041 % anualizado: menos de la mitad del 2,5 % anunciado.
No es una pérdida, sino la consecuencia de aportar el dinero poco a poco. Abajo se explica con cifras ese efecto, la diferencia entre interés simple y compuesto mensual, cómo funciona la retención y los tramos del ahorro, y cómo calcular la aportación necesaria para un objetivo.
Cómo se calcula el saldo final, paso a paso
- Capital aportado. Aportación mensual × número de meses: 300 × 36 = 10.800 €.
- Interés bruto. Cada aportación se hace a principio de mes, así que la primera permanece invertida 36 meses, la segunda 35 y la última solo 1. Con interés simple: 300 × 0,025 ÷ 12 × (36 + 35 + … + 1) = 300 × 0,025 ÷ 12 × 666 = 416,25 €. La calculadora trunca el resultado al céntimo.
- Retención. 416,25 × 19 % = 79,0875 €, que se trunca a 79,08 €.
- Interés neto y saldo final. 416,25 − 79,08 = 337,17 €; 10.800 + 337,17 = 11.137,17 €.
- Rentabilidad. Interés neto ÷ capital = 337,17 ÷ 10.800 = 3,122 %. Como el plazo no es de un año, la calculadora añade la cifra anualizada: 3,122 % × 12 ÷ 36 = 1,041 %.
Por qué el interés es aproximadamente la mitad de capital × tipo
En un depósito de un solo pago todo el dinero está invertido desde el primer día: 10.800 € al 2,5 % durante tres años darían 810 € brutos. En un ahorro periódico cada aportación entra en un mes distinto, por lo que el plazo medio de las 36 aportaciones es de (36 + 1) ÷ 2 = 18,5 meses, algo más de la mitad del plazo total. El interés es entonces 810 € × 18,5 ÷ 36 = 416,25 €. En la tabla de la calculadora se ve cómo la primera aportación genera 22,50 € y la última 0,62 €. Cuanto más largo es el plazo, más se acerca el plazo medio a la mitad del total y la rentabilidad anualizada baja hacia la mitad del tipo nominal.
| 300 € al mes · 2,5 % simple · retención 19 % | Capital | Interés bruto | Retención | Interés neto | Saldo final | Rentabilidad anualizada |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 meses | 1.800,00 | 13,12 | 2,49 | 10,63 | 1.810,63 | 1,181 % |
| 12 meses | 3.600,00 | 48,75 | 9,26 | 39,49 | 3.639,49 | 1,097 % |
| 24 meses | 7.200,00 | 187,50 | 35,62 | 151,88 | 7.351,88 | 1,055 % |
| 36 meses | 10.800,00 | 416,25 | 79,08 | 337,17 | 11.137,17 | 1,041 % |
| 48 meses | 14.400,00 | 735,00 | 139,65 | 595,35 | 14.995,35 | 1,034 % |
| 60 meses | 18.000,00 | 1.143,75 | 217,31 | 926,44 | 18.926,44 | 1,029 % |
Por eso no conviene comparar el tipo de un plan de ahorro periódico con el de un depósito a plazo como si fueran iguales. A igualdad de tipo, el dinero que ya tienes rinde más en un depósito de un solo pago y el que vas generando cada mes encaja en el ahorro periódico. Los 337,17 € netos del ejemplo equivalen a lo que daría un depósito único de 10.800 € a tres años con un tipo de alrededor del 1,3 %.
Interés simple frente a compuesto mensual
Con interés simple cada aportación genera intereses solo sobre su importe. Con interés compuesto mensual, los intereses de cada mes se suman al capital y generan a su vez intereses el mes siguiente: la calculadora multiplica cada aportación por (1 + 0,025 ÷ 12) elevado a los meses que permanece invertida. Con tipos bajos y plazos cortos la diferencia es de céntimos; con plazos largos se nota más.
| 300 € al mes · 2,5 % · retención 19 % | Interés bruto simple | Interés bruto compuesto | Diferencia | Saldo final simple | Saldo final compuesto |
|---|---|---|---|---|---|
| 12 meses | 48,75 | 49,12 | 0,37 | 3.639,49 | 3.639,79 |
| 36 meses | 416,25 | 426,54 | 10,29 | 11.137,17 | 11.145,50 |
| 60 meses | 1.143,75 | 1.192,06 | 48,31 | 18.926,44 | 18.965,57 |
Los depósitos a plazo que liquidan los intereses al vencimiento y la mayoría de los planes de ahorro periódico funcionan con interés simple. Elige compuesto mensual solo si el contrato dice que los intereses se liquidan cada mes y se abonan en la misma cuenta remunerada. La calculadora añade en los resultados una fila con el saldo que obtendrías con el otro método y la diferencia en interés neto.
Una aclaración sobre la TAE y el TIN: esta calculadora usa el tipo nominal anual (TIN) dividido entre 12. La TAE incorpora la frecuencia con que se liquidan los intereses y las comisiones, por lo que es la cifra adecuada para comparar ofertas, pero no la que se multiplica mes a mes. Con los tipos actuales la diferencia es pequeña: un TIN del 2,5 % con capitalización mensual equivale a una TAE del 2,53 %. Si tu banco solo publica la TAE, introdúcela como aproximación.
La retención del 19 % y los tramos del ahorro
Los intereses de depósitos y cuentas son rendimientos del capital mobiliario (artículo 25.2 de la Ley 35/2006 del IRPF) y tributan en la base del ahorro. Al abonarlos, la entidad practica una retención a cuenta del 19 % (artículo 101.4 de la misma ley y artículo 90 del Reglamento del IRPF) y la ingresa en Hacienda, de modo que en la cuenta solo llega el interés neto. Esa retención aparece en los datos fiscales de la declaración de la Renta. El impuesto definitivo se calcula sobre toda la base del ahorro (intereses, dividendos y ganancias patrimoniales del año) con esta escala orientativa:
| Base liquidable del ahorro | Tipo (estatal + autonómico) | Qué significa para los intereses |
|---|---|---|
| Hasta 6.000 € | 19 % | La retención coincide con el impuesto final; es la situación de la mayoría de los ahorradores |
| De 6.000 € a 50.000 € | 21 % | La parte que supere 6.000 € paga 2 puntos más, que se regularizan en la Renta |
| De 50.000 € a 200.000 € | 23 % | Solo afecta a quien reúna rendimientos del ahorro de esa magnitud en el mismo año; la diferencia respecto al 19 % retenido se liquida en la declaración |
| De 200.000 € a 300.000 € | 27 % | |
| Más de 300.000 € | 30 % |
La escala es progresiva: el 21 % no se aplica a todo, sino a la parte de la base que supera los 6.000 €. Por eso la calculadora toma el 19 % como tipo por defecto y deja el campo editable: si sabes que tus rendimientos del ahorro ya superan el primer tramo, puedes escribir el 21 % para ver el efecto. El modo «Sin impuestos» sirve para comparar con el interés bruto que anuncia el banco; los intereses de depósitos no están exentos de IRPF en España.
| 300 € al mes · 2,5 % · 36 meses simple (interés bruto 416,25 €) | Impuestos | Interés neto | Saldo final |
|---|---|---|---|
| Retención del 19 % | 79,08 | 337,17 | 11.137,17 |
| Tipo del 21 % (si la base del ahorro ya supera 6.000 €) | 87,41 | 328,84 | 11.128,84 |
| Sin impuestos | 0,00 | 416,25 | 11.216,25 |
La calculadora trunca el impuesto al céntimo (416,25 × 19 % = 79,0875 € → 79,08 €). Si la entidad redondea, la liquidación puede diferir en un céntimo.
Del objetivo a la aportación mensual
En el modo «Por objetivo final» escribes la cantidad que quieres tener al vencimiento y la calculadora busca la aportación mensual mínima, al céntimo, con la que el saldo neto iguala o supera ese objetivo en el mismo plazo, tipo y régimen de impuestos. Como la retención se trunca al céntimo, una simple división podría quedarse unos céntimos corta; por eso se comprueba con el cálculo completo.
| Objetivo (neto) | Plazo · tipo · impuestos | Aportación mensual | Saldo final real |
|---|---|---|---|
| 5.000 € | 12 meses · 2,5 % simple · retención 19 % | 412,15 | 5.000,05 |
| 10.000 € | 36 meses · 2,5 % simple · retención 19 % | 269,37 | 10.000,06 |
| 10.000 € | 36 meses · 2,5 % simple · sin impuestos | 267,47 | 10.000,03 |
| 20.000 € | 60 meses · 2,5 % simple · retención 19 % | 317,02 | 20.000,20 |
| 20.000 € | 60 meses · 2,5 % compuesto mensual · retención 19 % | 316,37 | 20.000,46 |
| 50.000 € | 60 meses · 3 % simple · retención 19 % | 784,86 | 50.000,10 |
Para 10.000 € en tres años al 2,5 %, los 269,37 € mensuales reúnen un capital de 9.697,32 € que genera 373,75 € brutos; tras retener 71,01 €, el interés neto de 302,74 € completa los 10.000,06 €. Fíjate en que el interés aporta solo un 3 % del objetivo: en plazos cortos, lo que decide el resultado es la aportación, no el tipo.
Cómo leer la tabla aportación a aportación
La columna «Meses invertida» indica cuánto tiempo permanece cada aportación hasta el vencimiento y «Interés bruto de la aportación» lo que genera esa cantidad. Con 300 € al 2,5 % y 36 meses, la primera aportación está invertida 36 meses y genera 22,50 €; la segunda, 35 meses y 21,87 €; la tercera, 21,25 €; la última, 1 mes y 0,62 €. El acumulado llega a 416,25 €. Cada fila está truncada al céntimo y la retención no se descuenta aportación a aportación, sino una sola vez sobre el total al vencimiento, así que todos los importes de la tabla son brutos. Si tus aportaciones varían de un mes a otro, la tabla no se corresponde con tu plan; puedes introducir la aportación media para obtener una cifra orientativa.
Errores frecuentes
- Multiplicar capital × tipo × años. 10.800 € × 2,5 % × 3 = 810 € corresponde a un depósito de un solo pago; con aportaciones mensuales el interés es de 416,25 €.
- Escribir el tipo mensual en lugar del anual. Introduce el 2,5 % anual del contrato; la calculadora lo divide entre 12.
- Escribir el plazo en años. El plazo va en meses enteros: tres años son 36 meses y dos años y medio, 30.
- Elegir compuesto mensual en un producto de interés simple. A 36 meses el resultado sale 8,33 € netos por encima de lo que pagará el banco.
- Comparar ofertas en bruto. El 19 % de retención se descuenta siempre; compara el interés neto.
- Dar por hecho el tipo bonificado. Si el tipo depende de domiciliar la nómina, recibos o usar la tarjeta y no cumples las condiciones, se aplica el tipo base. Introduce solo el tipo que tengas asegurado.
- Confundir TAE y TIN. La TAE sirve para comparar ofertas; en esta calculadora va el TIN. Con los tipos habituales la diferencia es de centésimas de punto.
Límites y advertencias
- El cálculo supone una aportación igual el mismo día de cada mes, meses de igual duración e intereses liquidados al vencimiento. Las entidades suelen calcular con los días reales de cada periodo sobre 365, así que puede haber diferencias de céntimos.
- No contempla aportaciones variables, aportaciones extraordinarias, meses sin aportar, cancelación anticipada (con la penalización que fije el contrato), tipos variables ni comisiones de mantenimiento.
- En impuestos aplica un único tipo sobre el interés bruto. No calcula la cuota final del IRPF, el mínimo personal y familiar ni la compensación con pérdidas patrimoniales; para eso están la declaración y el programa Renta Web.
- Los depósitos dinerarios en entidades adheridas al Fondo de Garantía de Depósitos están cubiertos hasta 100.000 € por titular y entidad, intereses devengados incluidos. Las sucursales de bancos de otros países de la Unión Europea dependen del fondo de su país de origen, con el mismo límite. Lo que supere ese importe en una misma entidad no está garantizado.
- La aportación mensual admite hasta 100.000.000 €, el objetivo hasta 10.000.000.000 €, el plazo hasta 600 meses y el tipo hasta el 100 %. Todo se calcula en tu navegador; no se envía ningún dato a un servidor.
Fecha de referencia Las cifras de este artículo son resultados de la calculadora a 6 de octubre de 2026. El tipo del 19 % de retención y la escala del ahorro se han comprobado ese mismo día en el texto consolidado de la Ley 35/2006 y del Real Decreto 439/2007 publicado por el BOE, y el límite de 100.000 € en la web del Fondo de Garantía de Depósitos. El 2,5 % es solo un ejemplo; usa el tipo real de tu oferta.
Fuentes
- 01BOE — Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (texto consolidado)Artículo 25.2 (los intereses son rendimientos del capital mobiliario), artículos 66 y 76 (escala estatal y autonómica de la base del ahorro: 9,5 + 9,5 hasta 15 + 15 por ciento) y artículo 101.4 (retención del 19 por ciento sobre los rendimientos del capital mobiliario). Consultado el 6 de octubre de 2026
- 02BOE — Real Decreto 439/2007, de 30 de marzo, Reglamento del IRPF (texto consolidado)Artículo 90: la retención sobre los rendimientos del capital mobiliario es el 19 por ciento de la base de retención. Consultado el 6 de octubre de 2026
- 03Agencia Tributaria — Manual práctico de Renta 2024, capítulo 5: Rendimientos del capital mobiliarioQué rendimientos se integran en la base del ahorro, entre ellos los intereses de cuentas y depósitos, y cómo se declaran. Consultado el 6 de octubre de 2026
- 04Banco de España, Cliente Bancario — Depósitos a plazoExplica el tipo de interés, la TAE, la liquidación de intereses y la cancelación anticipada de los depósitos; el portal ofrece además un simulador de intereses y TAE de depósitos. Consultado el 6 de octubre de 2026
- 05Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito — Depósitos dinerarios garantizadosEl importe garantizado de los depósitos tiene como límite 100.000 € por titular y entidad. Consultado el 6 de octubre de 2026
Preguntas frecuentes
¿Cuánto recibo si ahorro 300 € al mes durante 3 años al 2,5 %?
Reúnes un capital de 10.800 € (300 € × 36 aportaciones) que genera 416,25 € de interés bruto con interés simple. El banco retiene el 19 % a cuenta del IRPF, 79,08 €, así que el interés neto es de 337,17 € y al vencimiento recibes 11.137,17 €. La rentabilidad neta sobre el capital es del 3,122 %, un 1,041 % anualizado, porque cada aportación solo está invertida una parte del plazo.
¿Por qué el interés es mucho menor que capital × tipo × años?
10.800 € × 2,5 % × 3 años serían 810 €, pero esa cifra corresponde a un depósito de un solo pago. En un ahorro periódico la primera aportación está invertida 36 meses y genera 22,50 €, la última solo 1 mes y genera 0,62 €. El plazo medio de las 36 aportaciones es de (36 + 1) ÷ 2 = 18,5 meses, por lo que el interés es 810 € × 18,5 ÷ 36 = 416,25 €, algo más de la mitad. Cuanto más largo es el plazo, más se acerca la rentabilidad anualizada a la mitad del tipo nominal.
¿Qué diferencia hay entre interés simple y compuesto mensual?
Con 300 € al mes al 2,5 %, el interés bruto a 12 meses es de 48,75 € en simple y 49,12 € en compuesto mensual, 0,37 € de diferencia. A 36 meses son 416,25 € frente a 426,54 € (10,29 € brutos, 8,33 € netos tras la retención) y a 60 meses 1.143,75 € frente a 1.192,06 € (48,31 € brutos, 39,13 € netos). La diferencia crece con el plazo y el tipo, pero la mayoría de los depósitos y planes de ahorro liquidan interés simple: elige compuesto mensual solo si el contrato capitaliza los intereses cada mes.
¿Cómo tributan los intereses de un depósito o cuenta de ahorro en España?
Son rendimientos del capital mobiliario y van a la base del ahorro del IRPF. El banco practica una retención a cuenta del 19 % en el momento de abonarlos (artículo 101.4 de la Ley 35/2006 y artículo 90 del Reglamento del IRPF): sobre 416,25 € de interés bruto retiene 79,08 €. En la declaración, la base del ahorro tributa por tramos: 19 % hasta 6.000 €, 21 % hasta 50.000 €, 23 % hasta 200.000 €, 27 % hasta 300.000 € y 30 % en adelante. Si tus intereses, dividendos y ganancias no superan los 6.000 €, la retención coincide con el impuesto final; si el tramo aplicable fuera el 21 %, el impuesto sobre esos 416,25 € sería de 87,41 € y la diferencia se regulariza en la Renta.
¿Cuánto tengo que ahorrar al mes para tener 10.000 € en 3 años?
Al 2,5 % con interés simple y retención del 19 %, 269,37 € al mes: el capital es de 9.697,32 €, el interés bruto de 373,75 €, la retención de 71,01 € y el saldo final de 10.000,06 €. Sin impuestos bastarían 267,47 € al mes. Para 20.000 € en 60 meses al 2,5 % hacen falta 317,02 € al mes (saldo final 20.000,20 €). El modo «Por objetivo final» busca la aportación mínima, redondeada al céntimo, cuyo saldo neto iguala o supera el objetivo.
¿La calculadora usa la TAE o el TIN?
Usa el tipo nominal anual (TIN) dividido entre 12 y lo aplica a cada aportación por los meses que permanece invertida. La TAE incorpora la frecuencia de liquidación y las comisiones, así que puede diferir del TIN. Con los tipos habituales la diferencia es pequeña: un TIN del 2,5 % con capitalización mensual equivale a una TAE del 2,53 %. Si tu banco solo publica la TAE, introdúcela como aproximación y compara el resultado con la simulación de la propia entidad.
¿Por qué el resultado puede diferir del que me da el banco?
La calculadora supone una aportación igual el mismo día de cada mes, meses de la misma duración, interés liquidado al vencimiento y cifras truncadas al céntimo. Las entidades suelen calcular con los días reales de cada periodo sobre 365, redondear en lugar de truncar (416,25 € × 19 % = 79,0875 €, que aquí se queda en 79,08 €) y, en algunas cuentas, liquidar los intereses cada mes o cada trimestre. Las bonificaciones del tipo dependen de condiciones como domiciliar la nómina. Por eso puede haber diferencias de céntimos; si son mayores, revisa el tipo y el método de liquidación del contrato.
¿Está protegido mi dinero si el banco quiebra?
Los depósitos dinerarios en entidades adheridas al Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito (FGD) están garantizados hasta 100.000 € por titular y entidad, intereses devengados incluidos. En una cuenta con dos titulares, cada uno tiene su propio límite de 100.000 €. Las sucursales de bancos de otros países de la Unión Europea están cubiertas por el fondo de su país de origen con el mismo límite armonizado. Lo que supere el límite en una misma entidad no está protegido, así que conviene repartir importes grandes entre varias entidades.