Kalkulator Tabungan Berjangka

Rp1 juta per bulan selama 36 bulan dengan bunga 3,5% menjadi Rp37.554.000 setelah PPh final 20%

Jika Anda menyetor Rp1.000.000 ke tabungan berjangka pada tanggal yang sama setiap bulan selama tiga tahun, total setoran Anda Rp36.000.000. Dengan suku bunga 3,5% per tahun yang dihitung sederhana, bunga kotornya Rp1.942.500. Bank memotong PPh final 20% atas bunga deposito dan tabungan, yaitu Rp388.500, sehingga bunga bersihnya Rp1.554.000 dan dana yang Anda terima saat jatuh tempo Rp37.554.000. Imbal hasil bersihnya 4,317% dari total setoran, atau 1,439% per tahun, jauh di bawah angka 3,5% yang tertera di brosur.

Selisih itu bukan kerugian, melainkan akibat cara kerja setoran bulanan: uang masuk bertahap, sehingga tidak semua rupiah berbunga selama tiga tahun penuh. Di bawah ini dijelaskan dengan angka mengapa bunga tabungan bulanan kira-kira separuh dari setoran × suku bunga, berapa selisih bunga sederhana dan majemuk bulanan, bagaimana PPh final 20% dan batas saldo Rp7,5 juta bekerja, berapa setoran yang dibutuhkan untuk mencapai target dana, dan sampai berapa simpanan Anda dijamin LPS.

Urutan menghitung dana saat jatuh tempo

1. Jumlahkan setoran. Setoran bulanan × jumlah bulan: 1.000.000 × 36 = Rp36.000.000.
2. Hitung bunga kotor. Jika setiap setoran masuk di awal bulan, setoran ke-1 mengendap 36 bulan, setoran ke-2 mengendap 35 bulan, dan setoran ke-36 hanya 1 bulan. Bunga sederhana = setoran × suku bunga ÷ 12 × (1 + 2 + … + 36) = 1.000.000 × 0,035 ÷ 12 × 666 = Rp1.942.500. Pecahan rupiah dibuang.
3. Potong pajak. PPh final 20% dari bunga kotor: 1.942.500 × 20% = Rp388.500. Pilih "Bebas pajak" bila bunga Anda tidak dipotong pajak.
4. Kurangi dan jumlahkan. Bunga bersih 1.942.500 − 388.500 = Rp1.554.000; dana saat jatuh tempo 36.000.000 + 1.554.000 = Rp37.554.000.
5. Baca imbal hasilnya. Bunga bersih ÷ total setoran = 4,317%. Untuk jangka waktu selain 12 bulan, baris hasil juga menampilkan angka per tahun (× 12 ÷ jumlah bulan), dalam contoh ini 1,439%.

Mengapa bunga tabungan bulanan kira-kira separuh dari setoran × suku bunga

Deposito biasa membungakan seluruh dana sejak hari pertama sampai jatuh tempo. Tabungan berjangka tidak demikian: hanya setoran pertama yang mengendap selama 36 bulan penuh, sedangkan setoran terakhir hanya sebulan. Rata-rata setoran mengendap (36 + 1) ÷ 2 = 18,5 bulan, sehingga Rp36.000.000 pada 3,5% menghasilkan 36.000.000 × 0,035 × 18,5 ÷ 12 = Rp1.942.500. Jika Rp36.000.000 yang sama disimpan sekaligus selama tiga tahun, bunga kotornya 36.000.000 × 0,035 × 3 = Rp3.780.000 (Rp3.024.000 setelah PPh 20%). Tabungan bulanan mendapat 51,4% dari angka itu, dan makin panjang jangka waktunya, makin dekat porsinya ke separuh. Tabel per setoran di kalkulator memperlihatkan hal ini: setoran ke-1 mendapat Rp105.000, setoran ke-2 Rp102.083, setoran ke-3 Rp99.166, dan setoran ke-36 hanya Rp2.916.

Aturan praktisnya: dana yang sudah ada lebih menguntungkan bila disimpan sekaligus di deposito, sedangkan penghasilan yang datang setiap bulan cocok untuk tabungan berjangka. Jangan membandingkan suku bunga tabungan berjangka dengan suku bunga deposito seolah-olah keduanya mengukur hal yang sama. Tabungan berjangka 3,5% selama 36 bulan memberi bunga kotor yang sama dengan menyimpan seluruh Rp36 juta sekaligus pada bunga sekitar 1,8% per tahun (1,799%).

Bunga sederhana dan majemuk bulanan

Pada bunga sederhana, setiap setoran hanya berbunga atas jumlahnya sendiri. Pada bunga majemuk bulanan, bunga yang sudah dikreditkan ikut berbunga pada bulan berikutnya; kalkulator menumbuhkan setoran ke-k dengan (1 + suku bunga ÷ 12) dipangkatkan jumlah bulan setoran itu mengendap. Ikuti cara perhitungan yang tercantum dalam ringkasan informasi produk dari bank: pilih "Majemuk bulanan" bila bunga dikreditkan ke saldo setiap bulan lalu ikut berbunga, dan "Sederhana" bila bunga hanya dihitung dari setoran. Pada suku bunga yang umum, selisihnya kecil dan membesar seiring jangka waktu.

Dalam 36 bulan, majemuk bulanan menambah dana bersih Rp54.216, atau kurang dari 0,2% dari total setoran. Baris hasil kalkulator selalu menampilkan dana menurut cara perhitungan yang lain beserta selisihnya, sehingga Anda bisa melihat dampaknya bila keterangan produk kurang jelas.

PPh final 20% dan batas saldo Rp7,5 juta

Bunga deposito dan tabungan termasuk penghasilan yang dikenai PPh final berdasarkan Pasal 4 ayat (2) Undang-Undang Pajak Penghasilan. Peraturan Pemerintah Nomor 131 Tahun 2000 menetapkan tarifnya 20% dari jumlah bruto bunga, dan bank memotongnya langsung saat membayarkan bunga. Karena bersifat final, bunga tersebut tidak perlu digabung dengan penghasilan lain saat menghitung PPh terutang di SPT Tahunan. Pemotongan tidak dilakukan selama jumlah deposito dan tabungan tidak melebihi Rp7.500.000 dan bukan hasil memecah simpanan menjadi beberapa bagian.

Batas Rp7,5 juta berlaku pada saldo, bukan pada bunga. Pada tabungan berjangka, saldo terus naik: dengan setoran Rp1 juta per bulan, saldo sudah di atas Rp7,5 juta sejak setoran ke-8. Kalkulator mengenakan tarif yang Anda pilih pada seluruh bunga sekaligus, sehingga untuk tabungan yang saldonya baru melewati batas di tengah jalan, hasilnya sedikit konservatif karena bunga bulan-bulan awal bisa saja tidak dipotong. Pilih "Bebas pajak" bila saldo Anda tetap tidak melebihi Rp7,5 juta atau produknya dikecualikan, dan ubah tarif di kolom tarif pajak hanya bila tarif lain memang berlaku bagi Anda.

Menghitung mundur dari target dana

Pilih "Target dana", masukkan dana yang ingin Anda terima saat jatuh tempo setelah pajak, dan kalkulator mencari setoran bulanan terkecil, sampai satuan rupiah, yang dana bersihnya mencapai target itu dengan jangka waktu, suku bunga, dan pengaturan pajak yang sama. Kalkulator menguji perhitungan sebenarnya, bukan sekadar membagi, karena pembulatan bunga dan pajak ke bawah bisa membuat hasil pembagian biasa kurang beberapa rupiah.

Pada jangka waktu pendek, hampir seluruh target berasal dari setoran Anda sendiri: untuk Rp50 juta dalam 36 bulan, setoran berjumlah Rp47.931.012 dan bunga bersih hanya Rp2.069.022. Dalam 60 bulan, target Rp100 juta tercapai dengan setoran Rp93.356.160 dan bunga bersih Rp6.643.847.

Cara membaca tabel per setoran

Kolom "Lama mengendap" menunjukkan berapa bulan setoran itu tinggal di rekening sampai jatuh tempo, dan "Bunga setoran ini" adalah bunga kotor yang dihasilkannya. Pada Rp1 juta dan 3,5%, setoran ke-1 mengendap 36 bulan dan mendapat Rp105.000, setoran ke-2 mengendap 35 bulan dan mendapat Rp102.083, setoran ke-3 mengendap 34 bulan dan mendapat Rp99.166, sampai setoran ke-36 yang hanya mengendap sebulan dan mendapat Rp2.916; kolom akumulasi berakhir di Rp1.942.500. Setiap baris dibulatkan ke bawah ke rupiah, sedangkan kolom akumulasi membulatkan jumlah berjalan, jadi penjumlahan baris bisa sedikit lebih kecil (setelah tiga setoran, barisnya 105.000 + 102.083 + 99.166 = 306.249, sedangkan akumulasinya 306.250). Pajak tidak dipotong per baris; kalkulator mengenakannya sekali atas total bunga. Jika setoran Anda berubah-ubah setiap bulan, masukkan rata-ratanya dan anggap hasilnya sebagai perkiraan.

Kesalahan yang sering terjadi

• Menaksir bunga sebagai setoran × suku bunga × tahun. 36.000.000 × 3,5% × 3 = Rp3.780.000 adalah angka untuk simpanan sekaligus. Tabungan bulanan mendapat Rp1.942.500 karena rata-rata rupiahnya hanya mengendap sekitar separuh jangka waktu.
• Memasukkan suku bunga bulanan. Masukkan suku bunga tahunan sesuai keterangan bank, misalnya 3,5 untuk 3,5%; kalkulator membaginya dengan 12.
• Memasukkan jangka waktu dalam tahun. Jangka waktu ditulis dalam bulan bulat: tiga tahun adalah 36, dua setengah tahun adalah 30.
• Memilih majemuk untuk produk berbunga sederhana. Untuk 36 bulan, bunga kotor akan terlihat lebih besar Rp67.769 dan dana bersih lebih besar Rp54.216 daripada kenyataannya.
• Lupa memotong PPh 20%. Pada contoh 36 bulan, Rp388.500 dari bunga dipotong bank. Bandingkan produk dengan pengaturan pajak yang sama.
• Mengejar bunga di atas tingkat bunga penjaminan LPS. Simpanan dengan bunga di atas tingkat itu tidak memenuhi syarat penjaminan, jadi selisih bunga kecil bisa dibayar dengan risiko yang besar.
• Memasukkan target sebelum pajak. Di mode target, angka yang dimasukkan adalah dana bersih yang ingin diterima setelah pajak.

Batasan dan catatan

• Model ini menganggap setoran yang sama masuk pada tanggal yang sama setiap bulan, setiap setoran berbunga untuk bulan penuh, dan seluruh bunga dibayar saat jatuh tempo. Bank bisa menghitung bunga dari saldo harian dan mengkreditkannya setiap bulan, sehingga proyeksi bank bisa berbeda beberapa ribu rupiah.
• Suku bunga berjenjang atau berubah, setoran yang terlewat atau tambahan, denda penutupan sebelum jatuh tempo, biaya, dan manfaat tambahan produk tidak dihitung.
• Pajak dihitung dengan satu tarif yang dikenakan sekali atas total bunga. Pemotongan bulanan yang bergantung pada saldo di atas atau di bawah Rp7,5 juta tidak dimodelkan, sehingga hasil dengan PPh 20% sedikit konservatif.
• Simpanan di bank peserta penjaminan dijamin LPS paling tinggi Rp2 miliar per nasabah per bank, mencakup pokok dan bunga, dengan saldo seluruh rekening di bank yang sama dijumlahkan. Syaratnya simpanan tercatat dalam pembukuan bank, tingkat bunganya tidak melebihi tingkat bunga penjaminan LPS, dan nasabah tidak melakukan fraud.
• Kalkulator menerima setoran bulanan sampai Rp100 miliar, target sampai Rp10 triliun, jangka waktu sampai 600 bulan, dan suku bunga sampai 100%. Data diproses di browser Anda dan tidak dikirim ke server.

Per tanggal Angka dan ketentuan dalam artikel ini diperiksa pada 2026-10-06 terhadap sumber di bawah; setiap tautan terbuka normal pada tanggal itu. Suku bunga produk dan tingkat bunga penjaminan LPS dapat berubah, jadi periksa angka terbaru sebelum memutuskan.

Sumber

• 01Direktorat Jenderal Pajak — PPh Pasal 4 ayat (2)Bunga deposito dan tabungan dikenai PPh final 20% dari jumlah bruto; tidak dipotong bila jumlah simpanan tidak melebihi Rp7.500.000 dan bukan jumlah yang dipecah-pecah. Diperiksa 2026-10-06
• 02Direktorat Jenderal Pajak — Peraturan Pemerintah Nomor 131 Tahun 2000Pajak penghasilan atas bunga deposito dan tabungan: Pasal 2 tarif final 20%, Pasal 3 batas Rp7.500.000; penjelasannya menyatakan bunga ini tidak perlu digabung dalam SPT Tahunan. Diperiksa 2026-10-06
• 03Lembaga Penjamin Simpanan — Simpanan yang DijaminSyarat penjaminan: tercatat dalam pembukuan bank, tingkat bunga tidak melebihi tingkat bunga penjaminan LPS, tidak melakukan fraud. Diperiksa 2026-10-06
• 04Lembaga Penjamin Simpanan — FAQNilai simpanan yang dijamin paling tinggi Rp2 miliar per nasabah per bank sejak 13 Oktober 2008, mencakup pokok ditambah bunga; saldo seluruh rekening di satu bank dijumlahkan. Diperiksa 2026-10-06
• 05Otoritas Jasa KeuanganPengatur dan pengawas perbankan; periksa bahwa bank penerbit produk tabungan berizin dan diawasi OJK. Diperiksa 2026-10-06

Pertanyaan yang sering diajukan

Alat terkait