월 50만 원씩 1년, 연 3.5% 적금의 세후 만기 수령액은 6,096,240원입니다
매달 50만 원을 12개월 동안 넣으면 원금은 6,000,000원이고, 연 3.5% 단리로 붙는 세전 이자는 113,750원입니다. 여기서 이자소득세 15.4%에 해당하는 소득세 15,920원과 지방소득세 1,590원(합계 17,510원)을 빼면 세후 이자는 96,240원, 만기에 받는 돈은 6,096,240원입니다. 원금 대비 세후 수익률은 1.604%로 표시 금리 3.5%의 절반이 안 되는데, 이것은 손해가 아니라 적금의 구조 때문입니다.
같은 50만 원을 3년(36개월) 넣으면 원금 1,800만 원에 세전 이자 971,250원, 세후 821,690원이 붙어 18,821,690원이 되고, 월복리 상품이면 18,850,354원, 농협·신협 같은 조합 예탁금(비과세 대상, 농특세 1.4%)이면 18,957,660원, 비과세종합저축이면 18,971,250원입니다. 아래에서 적금 이자가 예금의 절반쯤인 이유, 단리·월복리 차이, 세금(15.4%·조합 예탁금·0%), 목표 금액으로 월 납입액을 역산하는 방법을 숫자로 설명합니다.
만기 수령액을 구하는 순서
- 원금을 더합니다. 월 납입액 × 개월 수. 500,000 × 12 = 6,000,000원.
- 세전 이자를 구합니다. 매달 초에 넣는다고 보면 1회차는 12개월, 2회차는 11개월, 마지막 12회차는 1개월 예치됩니다. 단리 이자 = 월 납입액 × 연이율 ÷ 12 × (1 + 2 + … + 12) = 500,000 × 0.035 ÷ 12 × 78 = 113,750원. 원 미만은 버립니다.
- 세금을 뗍니다. 일반과세는 소득세 113,750 × 14% = 15,925 → 15,920원(10원 미만 절사), 지방소득세 15,920 × 10% = 1,592 → 1,590원. 합계 17,510원.
- 세후 이자와 수령액을 구합니다. 113,750 − 17,510 = 96,240원, 6,000,000 + 96,240 = 6,096,240원.
- 수익률을 읽습니다. 세후 이자 ÷ 원금 = 1.604%. 기간이 1년이 아니면 12 ÷ 개월 수를 곱한 연 환산 수익률도 함께 보여 줍니다.
적금 이자가 '원금 × 금리'의 절반쯤인 이유
예금은 목돈 전체가 처음부터 끝까지 이자를 받지만, 적금은 매달 나눠 넣기 때문에 1회차 돈만 12개월을 꽉 채우고 마지막 회차 돈은 한 달치 이자만 받습니다. 12개월 적금의 평균 예치 기간은 6.5개월이라 같은 600만 원을 1년 예금한 경우(세전 210,000원, 세후 177,660원)의 54%인 113,750원이 붙습니다. 이 계산기의 회차별 표를 보면 1회차 이자 17,500원부터 12회차 1,458원까지 줄어드는 것이 보입니다. 기간이 길어질수록 평균 예치 기간은 전체 기간의 절반에 가까워지고, 연 환산 수익률은 표시 금리의 절반 쪽으로 내려갑니다.
| 월 50만 원 · 연 3.5% 단리 · 일반과세 | 원금 | 세전 이자 | 세금 | 세후 이자 | 만기 수령액 | 연 환산 수익률 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 | 3,000,000 | 30,625 | 4,700 | 25,925 | 3,025,925 | 1.728% |
| 12개월 | 6,000,000 | 113,750 | 17,510 | 96,240 | 6,096,240 | 1.604% |
| 24개월 | 12,000,000 | 437,500 | 67,370 | 370,130 | 12,370,130 | 1.542% |
| 36개월 | 18,000,000 | 971,250 | 149,560 | 821,690 | 18,821,690 | 1.522% |
| 48개월 | 24,000,000 | 1,715,000 | 264,110 | 1,450,890 | 25,450,890 | 1.511% |
| 60개월 | 30,000,000 | 2,668,750 | 410,980 | 2,257,770 | 32,257,770 | 1.505% |
그래서 같은 금리라면 목돈은 예금에, 매달 생기는 돈은 적금에 넣는 것이 맞고, 적금 금리를 예금 금리와 그대로 비교하면 안 됩니다. 적금 표시 금리 3.5%는 예금 금리로 치면 약 1.9%와 비슷한 세후 이자를 줍니다.
단리와 월복리의 차이
단리는 납입액에만 이자가 붙고, 월복리는 매달 붙은 이자에도 다음 달 이자가 붙습니다. 이 계산기의 월복리는 k회차 납입액에 (1 + 연이율 ÷ 12)를 남은 개월 수만큼 거듭제곱해 더하는 방식입니다. 금리가 낮고 기간이 짧으면 차이가 작지만 기간이 길어지면 벌어집니다.
| 월 50만 원 · 연 3.5% · 일반과세 | 단리 세전 이자 | 월복리 세전 이자 | 차이 | 단리 수령액 | 월복리 수령액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 12개월 | 113,750 | 114,975 | 1,225 | 6,096,240 | 6,097,285 |
| 36개월 | 971,250 | 1,005,134 | 33,884 | 18,821,690 | 18,850,354 |
| 60개월 | 2,668,750 | 2,828,527 | 159,777 | 32,257,770 | 32,392,947 |
시중은행 정기적금은 대부분 단리이고, 월복리는 일부 저축은행·인터넷은행 상품에 있습니다. 상품 설명서의 이자 계산 방법란에 '월복리'라고 적혀 있을 때만 월복리를 고르세요. 결과 행에는 반대 방식으로 계산한 수령액과 차이를 함께 적어 두었습니다.
이자에 붙는 세금: 15.4%·조합 예탁금 1.4%(또는 5.9%)·0%
| 구분 | 세율 | 대상·한도 | 근거 |
|---|---|---|---|
| 일반과세 | 15.4% = 소득세 14% + 지방소득세 1.4% | 모든 예·적금 이자 | 소득세법 제129조 제1항 제1호 라목, 지방세법 제103조의13 제1항 |
| 조합 예탁금 — 비과세 대상 | 1.4% = 소득세 0% + 농어촌특별세 1.4% | 농협·수협·산림조합·신협·새마을금고 예탁금 1명당 3천만 원. 농협·수협·산림조합 조합원, 또는 직전 과세기간 총급여 7천만 원 이하이거나 종합소득금액 6천만 원 이하(총급여 7천만 원 초과 근로소득이 없는 경우)인 거주자(신협·새마을금고 회원은 소득 요건으로 판단)가 2028년 12월 31일까지 가입, 지방소득세 없음 | 조세특례제한법 제89조의3 제2항·제88조의5 제2항 제1호, 농어촌특별세법 제5조 제1항 제2호·제4항 |
| 조합 예탁금 — 그 밖의 거주자 | 2026년 가입 5.9% = 소득세 5% + 농어촌특별세 0.9% 2027년 가입 9.5% = 9% + 0.5% | 위 요건에 들지 않는 거주자(조합원이 아니면서 총급여 7천만 원 초과 등), 1명당 3천만 원, 지방소득세 없음 | 조세특례제한법 제89조의3 제1항, 농어촌특별세법 제5조 제1항 제2호·제4항 |
| 비과세종합저축 | 0% (소득세·농특세 없음) | 65세 이상 기초연금 수급자, 등록 장애인, 독립유공자와 유족·가족, 국가유공 상이자, 기초생활수급자, 고엽제후유의증 환자, 5·18 부상자. 1명당 5천만 원, 2028년 12월 31일까지 가입 | 조세특례제한법 제88조의2 제1항, 농어촌특별세법 제4조 제4호 |
소득세와 지방소득세, 농어촌특별세는 각각 10원 미만을 버립니다. 그래서 세전 이자에 15.4%를 한 번에 곱한 값과 몇 원 차이가 납니다(113,750원 × 15.4% = 17,517원이지만 실제 공제는 17,510원). 조합 예탁금은 2025년까지 가입분이 전원 이자 비과세(농특세 1.4%만)였고, 2026년부터는 조합원이거나 총급여 7천만 원 이하(종합소득 6천만 원 이하)인 사람은 2028년 가입분까지 그대로 1.4%, 그 밖의 거주자는 2026년 가입분 5.9%·2027년 가입분 9.5%로 나뉘었습니다. 비과세종합저축의 65세 이상 요건은 2025년 12월 개정으로 '기초연금 수급자'로 좁혀졌습니다. 다른 세율(그 밖의 거주자의 2027년 조합 예탁금 9.5% 등)은 '직접 입력'에 넣으면 됩니다.
| 월 50만 원 · 연 3.5% · 36개월 단리 (세전 이자 971,250원) | 소득세 | 지방소득세·농특세 | 세금 합계 | 세후 이자 | 만기 수령액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반과세 15.4% | 135,970 | 13,590 | 149,560 | 821,690 | 18,821,690 |
| 조합 예탁금 비과세 대상 1.4% | 0 | 13,590 | 13,590 | 957,660 | 18,957,660 |
| 조합 예탁금 그 밖 5.9% (2026년 가입) | 48,560 | 8,740 | 57,300 | 913,950 | 18,913,950 |
| 비과세 0% | 0 | 0 | 0 | 971,250 | 18,971,250 |
목표 금액으로 월 납입액을 거꾸로 구하기
'목표 금액으로 역산'을 고르고 만기에 받고 싶은 금액을 넣으면, 같은 기간·이율·과세 조건에서 세후 수령액이 목표 이상이 되는 가장 작은 월 납입액을 찾습니다. 세금 10원 절사 때문에 단순 나눗셈으로는 몇 원이 모자랄 수 있어 실제 계산으로 확인합니다.
| 목표 (세후) | 기간 · 이율 · 과세 | 필요한 월 납입액 | 실제 수령액 |
|---|---|---|---|
| 1,000만 원 | 12개월 · 3.5% 단리 · 일반과세 | 820,179 | 10,000,008 |
| 1,000만 원 | 12개월 · 3.5% 단리 · 비과세 | 817,829 | — |
| 2,000만 원 | 24개월 · 3.5% 단리 · 일반과세 | 808,399 | — |
| 3,000만 원 | 36개월 · 4.0% 단리 · 일반과세 | 792,014 | — |
| 5,000만 원 | 60개월 · 3.5% 단리 · 일반과세 | 775,008 | — |
회차별 표 읽는 법
표의 '예치 개월'은 그 회차 납입금이 만기까지 머무는 기간이고, '회차 이자'는 그 돈이 받는 세전 이자입니다. 월 50만 원·3.5%면 1회차는 12개월 예치되어 17,500원, 2회차는 11개월에 16,041원, 12회차는 1개월에 1,458원이고 누계가 113,750원이 됩니다. 세금은 회차마다 떼지 않고 만기에 이자 전체에 한 번 매기므로 표의 이자는 모두 세전입니다. 자유적금처럼 납입액이 달라지는 상품은 이 표와 다르며, 월 납입액을 평균 금액으로 넣어 대략적인 값만 볼 수 있습니다.
자주 틀리는 경우
- 원금 × 금리로 이자를 어림하는 경우. 600만 원 × 3.5% = 21만 원이 아니라 매달 나눠 넣은 돈의 예치 기간을 반영한 113,750원입니다.
- 연 이율 자리에 월 이율을 넣는 경우. 상품에 적힌 연 3.5%를 그대로 넣습니다. 계산기가 12로 나눕니다.
- 기간을 '3.5년'처럼 넣는 경우. 기간은 개월 수 정수로 넣습니다. 3년 6개월은 42개월입니다.
- 단리 상품인데 월복리를 고르는 경우. 36개월이면 세후 28,664원이 더 나와 실제보다 많게 보입니다.
- 세금을 빼지 않고 비교하는 경우. 일반과세면 이자의 15.4%가 빠집니다. 세후 금액으로 상품을 비교하세요.
- 조합 예탁금을 모두 5.9%로 계산하는 경우. 농협·수협·산림조합 조합원이거나 소득 요건(총급여 7천만 원 이하 등)을 채우면 2028년 가입분까지 농특세 1.4%뿐입니다. 자신의 요건에 맞는 모드를 고르세요.
- 우대금리를 다 받는다고 가정하는 경우. 급여이체·카드 실적·마케팅 동의 같은 조건을 채우지 못하면 기본 금리만 적용됩니다. 확실한 금리만 넣으세요.
- 만원 단위로 반올림한 값을 믿는 경우. 이 계산기는 원 단위까지 보여 주므로 은행 앱의 원 단위 예상액과 바로 맞춰 볼 수 있습니다.
한계와 주의
- 매월 같은 날 같은 금액을 넣고 만기에 이자를 한 번 받는 정기적금을 월 단위 식으로 계산합니다. 은행은 실제 납입일부터 만기 전날까지의 일수로 계산하는 경우가 많아 몇백 원 차이가 날 수 있습니다.
- 자유적금(납입액·납입일이 매달 다른 상품), 선납·이연, 중도해지, 변동금리, 만기 후 이율은 다루지 않습니다.
- 조합 예탁금과 비과세종합저축은 가입 자격·한도(3천만 원·5천만 원)를 충족한다고 보고 계산합니다. 한도를 넘는 부분은 일반과세이므로 금액을 나눠 계산하세요. 그 밖의 거주자의 2027년 이후 가입 조합 예탁금(9.5%)은 '직접 입력'을 쓰세요.
- 종합소득세 합산(연간 금융소득 2천만 원 초과)과 건강보험료 영향은 반영하지 않습니다.
- 은행 예금과 적금은 금융회사별로 원금과 이자를 합쳐 1인당 1억 원까지 예금자보호를 받습니다(2025년 9월 1일부터). 농협·수협·신협·새마을금고 조합 예탁금은 예금자보호법이 아니라 각 중앙회의 예금자보호기금이 보호하므로 한도는 해당 기금 기준으로 확인하세요.
- 월 납입액은 100억 원, 목표 금액은 1조 원, 기간은 600개월, 이율은 100%까지 받습니다. 입력값은 서버로 보내지 않고 브라우저에서만 계산합니다.
기준일 이 글의 세율과 수치는 2026-10-06 기준이며, 법령 인용은 같은 날 법제처 국가법령정보센터의 현행 조문으로 확인했습니다(소득세법 시행 2026-01-01, 조세특례제한법 시행 2026-09-18, 농어촌특별세법 시행 2026-05-12, 예금자보호법 시행령 시행 2025-09-01).
출처
- 01법제처 국가법령정보센터 — 소득세법 제129조(원천징수세율)현행(시행 2026-01-01). 제1항 제1호 라목 그 밖의 이자소득 100분의 14. 지방소득세 10%는 지방세법 제103조의13 제1항
- 02법제처 국가법령정보센터 — 조세특례제한법 제89조의3(조합등예탁금에 대한 저율과세 등)현행(시행 2026-09-18). 1명당 3천만 원. 제2항: 조합원 또는 총급여 7천만 원 이하(종합소득 6천만 원 이하) 거주자의 2026~2028년 가입분 소득세 비과세. 제1항: 그 밖의 거주자 2026년 가입분 100분의 5, 2027년 이후 100분의 9. 개인지방소득세 미부과
- 03법제처 국가법령정보센터 — 조세특례제한법 제88조의2(비과세종합저축에 대한 과세특례)현행(시행 2026-09-18). 1명당 5천만 원, 2028-12-31까지 가입, 65세 이상 기초연금 수급자·등록 장애인·유공자 등
- 04법제처 국가법령정보센터 — 농어촌특별세법 제5조(과세표준과 세율)현행(시행 2026-05-12). 제1항 제2호 조특법 감면 이자소득의 소득세 감면세액의 100분의 10, 제4항 이자소득 100분의 14 기준 감면세액. 제4조 제4호 비과세종합저축 농특세 비과세
- 05금융감독원 금융상품통합비교공시 '금융상품 한눈에'적금·예금 금리 비교와 금융상품 계산기. 이 계산기의 월 단위 단리·월복리 식과 같은 방식
자주 묻는 질문
월 50만 원씩 1년, 연 3.5% 적금이면 만기에 얼마를 받나요?
원금 6,000,000원에 세전 이자 113,750원이 붙습니다. 첫 달에 넣은 50만 원은 12개월, 마지막 달에 넣은 50만 원은 1개월만 예치되므로 이자는 500,000 × 3.5% ÷ 12 × (12 × 13 ÷ 2) = 113,750원입니다. 일반과세면 소득세 15,920원과 지방소득세 1,590원, 합계 17,510원을 떼고 세후 이자 96,240원을 더해 만기에 6,096,240원을 받습니다. 세후 수익률은 원금 대비 1.604%입니다.
적금 이자는 왜 '원금 × 금리'보다 훨씬 적나요?
예금은 목돈을 처음부터 끝까지 맡기지만 적금은 매달 나눠 넣기 때문에 돈마다 예치 기간이 다릅니다. 1년 적금의 평균 예치 기간은 약 6.5개월이라 이자가 같은 금액을 1년 예금한 경우의 절반 조금 넘는 수준입니다. 600만 원을 1년 예금하면 3.5%로 세전 이자 210,000원(세후 177,660원)이지만, 월 50만 원 적금은 세전 113,750원(세후 96,240원)입니다. 그래서 적금의 세후 수익률은 표시 금리의 절반 정도로 보입니다.
단리와 월복리는 얼마나 차이 나나요?
월 50만 원·연 3.5%·12개월이면 단리 세전 이자 113,750원, 월복리 114,975원으로 1,225원 차이입니다. 36개월이면 971,250원과 1,005,134원으로 33,884원(세후 28,664원) 차이로 벌어집니다. 기간이 길고 금리가 높을수록 차이가 커지지만, 은행 정기적금은 대부분 단리이므로 상품 설명서에 '월복리'라고 적힌 경우에만 월복리를 고르세요.
이자소득세 15.4%는 어떻게 계산하나요?
세전 이자에 소득세 14%(소득세법 제129조 제1항 제1호)를 곱하고, 그 소득세의 10%를 지방소득세(지방세법 제103조의13)로 더해 합계 15.4%입니다. 은행은 소득세와 지방소득세를 각각 계산해 10원 미만을 버리므로, 세전 이자 113,750원이면 소득세 15,920원(15,925원에서 절사), 지방소득세 1,590원(1,592원에서 절사)으로 합계 17,510원입니다. 15.4%를 한 번에 곱한 17,517원과 7원 차이가 나는 이유입니다.
조합 예탁금 세금우대와 비과세종합저축은 누가 받을 수 있나요?
농협·수협·산림조합·신협·새마을금고 예탁금은 1명당 3천만 원까지 세금우대를 받습니다. 농협·수협·산림조합 조합원, 또는 직전 과세기간 총급여 7천만 원 이하이거나 종합소득금액 6천만 원 이하(총급여 7천만 원 초과 근로소득이 없는 경우)인 거주자(신협·새마을금고 회원은 소득 요건으로 판단)가 2028년 12월 31일까지 가입하면 이자소득세가 없고 농어촌특별세 1.4%만 붙습니다(조세특례제한법 제89조의3 제2항). 그 밖의 거주자가 2026년에 가입한 예탁금은 소득세 5% + 농특세 0.9% = 5.9%, 2027년 가입분은 9.5%입니다. 비과세종합저축은 65세 이상 기초연금 수급자, 등록 장애인, 독립유공자와 유족, 국가유공 상이자, 기초생활수급자 등이 1명당 5천만 원까지 2028년 12월 31일까지 가입할 수 있고 이자소득세와 농특세가 모두 없습니다(같은 법 제88조의2). 월 50만 원·36개월·3.5%면 세금이 일반과세 149,560원, 조합 예탁금 비과세 대상 13,590원, 그 밖 57,300원, 비과세종합저축 0원입니다.
1년 뒤 1,000만 원을 만들려면 매달 얼마씩 넣어야 하나요?
연 3.5% 단리·일반과세 기준으로 매달 820,179원을 넣으면 세후 10,000,008원을 받습니다. 조합 예탁금 비과세 대상(농특세 1.4%)이면 818,042원, 비과세종합저축이면 817,829원으로 조금 줄어듭니다. '목표 금액으로 역산'을 고르고 목표 수령액·기간·이율을 넣으면 세금과 10원 절사까지 반영해 목표 이상을 받는 최소 월 납입액을 찾아 줍니다. 세금이 10원 단위로 뛰기 때문에 납입액을 1원 더 넣어도 수령액이 줄어드는 지점이 있어, 계산기는 그 구간까지 확인해 가장 작은 금액을 고릅니다.
은행 앱의 만기 예상액과 다를 수 있나요?
네. 이 계산기는 매월 같은 날 납입하고 만기에 이자를 받는 정기적금을 월 단위 식으로 계산합니다. 은행은 실제 납입일부터 만기 전날까지 일수로 이자를 계산하는 경우가 많아 납입일·만기일에 따라 몇백 원 차이가 날 수 있고, 우대금리 조건 충족 여부, 자유적금의 납입 시점, 중도해지 이율에 따라 달라집니다. 세금 규칙(10원 미만 절사)은 은행과 같습니다.
중도해지하면 이자는 어떻게 되나요?
약정 금리 대신 상품마다 정한 중도해지 이율이 적용되며 보통 기본 금리보다 훨씬 낮고, 우대금리는 대부분 사라집니다. 이 계산기는 만기까지 유지하는 경우만 계산하므로, 중도해지 금액은 상품 설명서의 중도해지 이율로 다시 확인하세요. 은행 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 금융회사별로 원금과 이자를 합쳐 1억 원까지 보호되고(2025년 9월 1일부터), 농협·수협·신협·새마을금고 조합 예탁금은 예금자보호법이 아니라 각 중앙회의 예금자보호기금이 보호하므로 한도는 해당 기금 기준으로 확인하세요.