1,000만 원을 연 3% 정기예금에 1년 맡기면 세후 이자는 253,800원입니다
단리 정기예금의 세전 이자는 1,000만 원 × 3% = 300,000원입니다. 이자소득세 42,000원과 지방소득세 4,200원, 합계 46,200원(15.4%)을 떼면 세후 이자는 253,800원이고 만기에 10,253,800원을 받습니다. 세금을 뺀 실제 연 수익률은 2.54%입니다.
같은 금액이라도 이자를 계산하는 방식(단리·월복리), 받는 방식(만기 일시·매월), 과세 방식(일반과세·조합 예탁금·비과세)에 따라 받는 돈이 달라집니다. 아래에서 정기예금 이자를 계산하는 순서와 세금, 방식별 차이를 수치로 설명하고, 요즘 평균 금리와 중도해지했을 때 줄어드는 이자도 함께 정리했습니다.
정기예금 이자를 미리 계산해 두면 좋은 때
- 금리가 조금씩 다른 상품을 고를 때: 1,000만 원을 1년 맡기면 연 이율 0.1%포인트 차이가 세후 이자 8,460원입니다. 이 차이와 우대 조건(급여 이체, 카드 실적)을 채우는 수고를 견줘 볼 수 있습니다.
- 만기에 받을 돈으로 다음 지출을 맞출 때: 전세 보증금이나 등록금처럼 날짜와 금액이 정해진 지출이면, 세금을 뺀 만기 수령액이 모자라지 않는지 먼저 확인해야 합니다.
- 이자를 매달 받아 생활비로 쓸지 정할 때: 월이자 지급식은 한 달에 받는 세후 이자가 얼마인지가 핵심이므로, 같은 예치금으로 만기 일시 지급과 나란히 계산해 봅니다.
- 목돈을 어디에 얼마씩 둘지 정할 때: 원금과 이자를 합쳐 한 금융회사에서 1억 원이 넘으면 예금자보호 한도를 넘습니다. 조합 예탁금 저율과세는 모든 조합을 합쳐 1명당 3천만 원까지이므로, 그보다 많이 맡기면 넘는 부분의 이자는 일반과세로 계산해야 합니다.
예금 이자를 계산하는 순서
- 세전 이자를 구합니다. 단리는 예치금 × 연 이율 × 개월 ÷ 12, 월복리는 예치금 × ((1 + 연 이율 ÷ 12)^개월 − 1)이고 원 미만은 버립니다.
- 이자소득세를 뗍니다. 세전 이자 × 14%에서 10원 미만을 버립니다. 300,000원이면 42,000원입니다.
- 지방소득세를 뗍니다. 이자소득세 × 10%에서 10원 미만을 버립니다. 42,000원이면 4,200원입니다.
- 세후 이자와 만기 수령액을 구합니다. 세전 이자 − 세금 = 세후 이자, 예치금 + 세후 이자 = 만기 수령액입니다.
세금을 항목마다 10원 미만 버리는 것은 국고금 관리법 제47조의 끝수 처리 때문입니다. 그래서 이자에 15.4%를 한 번에 곱한 값과 몇 원에서 몇십 원 다를 수 있습니다.
이자 과세 방식별 세율 (2026년 가입분)
| 과세 방식 | 대상 | 세금 | 합계 세율 |
|---|---|---|---|
| 일반과세 | 대부분의 예금 | 이자소득세 14% + 지방소득세(소득세의 10%) | 15.4% |
| 조합 예탁금(비과세 대상) | 농협·수협·산림조합 조합원, 또는 직전 과세기간 총급여 7천만 원 이하이거나 종합소득금액 6천만 원 이하(총급여 7천만 원 초과 근로소득이 없는 경우)인 거주자(신협·새마을금고 회원은 소득 요건으로 판단), 가입 당시 19세 이상, 2026~2028년 가입, 1명당 30,000,000원 | 소득세 0 + 농어촌특별세 | 1.4% |
| 조합 예탁금(그 밖) | 그 밖의 거주자의 2026년 가입분(2027년 가입분은 9% + 0.5%) | 소득세 5% + 농어촌특별세 0.9% | 5.9% |
| 비과세종합저축 | 65세 이상 기초연금 수급자·등록 장애인·독립유공자와 유족·국가유공 상이자·기초생활수급자 등, 1명당 50,000,000원, 2028년 말까지 가입 | 없음(농어촌특별세도 없음) | 0% |
3,000만 원을 연 3%로 1년 맡기면 세전 이자 900,000원에 대한 세금이 일반과세 138,600원, 조합 예탁금 비과세 대상 12,600원, 조합 예탁금 그 밖 53,100원, 비과세 0원으로 달라집니다. 조합 예탁금의 농어촌특별세는 일반 세율(14%)로 냈을 소득세에서 실제로 낸 소득세를 뺀 감면세액의 10%입니다.
기간별 세후 이자 (1,000만 원, 연 3%, 단리, 일반과세)
| 기간 | 세전 이자 | 세금 | 세후 이자 | 만기 수령액 |
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 75,000 | 11,550 | 63,450 | 10,063,450 |
| 6개월 | 150,000 | 23,100 | 126,900 | 10,126,900 |
| 12개월 | 300,000 | 46,200 | 253,800 | 10,253,800 |
| 24개월 | 600,000 | 92,400 | 507,600 | 10,507,600 |
| 36개월 | 900,000 | 138,600 | 761,400 | 10,761,400 |
| 60개월 | 1,500,000 | 231,000 | 1,269,000 | 11,269,000 |
2026년 8월 은행 정기예금 평균 금리는 연 3.14%입니다
| 만기 | 평균 금리(연) |
|---|---|
| 6개월 미만 | 2.97% |
| 6개월 이상 1년 미만 | 3.37% |
| 1년 이상 2년 미만 | 3.40% |
| 2년 이상 3년 미만 | 3.49% |
| 3년 이상 4년 미만 | 3.23% |
| 4년 이상 5년 미만 | 3.17% |
| 5년 이상 | 2.94% |
| 정기예금 전체 | 3.14% |
한국은행이 집계한 예금은행 가중평균금리(신규취급액 기준)입니다. 그달 은행들이 새로 받은 정기예금 금액으로 가중한 평균이라, 실제 상품의 금리는 은행과 우대 조건에 따라 이보다 높거나 낮습니다. 정기예금 전체 평균은 2026년 1월 연 2.77%에서 8월 3.14%로 올랐고, 만기가 길다고 금리가 꼭 높지는 않아 3년 이상은 오히려 2~3년보다 낮았습니다. 1년 이상 2년 미만 평균인 3.40%를 넣으면 1,000만 원을 1년 맡길 때 세후 이자는 287,640원입니다. 은행별 상품 금리는 금융감독원 '금융상품한눈에'의 정기예금 비교에서 같은 기간끼리 견줄 수 있습니다.
단리와 월복리, 만기 일시와 매월 지급
| 조건(1,000만 원) | 세전 이자 | 세금 | 세후 이자 |
|---|---|---|---|
| 연 3%, 12개월, 단리 | 300,000 | 46,200 | 253,800 |
| 연 3%, 12개월, 월복리 | 304,159 | 46,830 | 257,329 |
| 연 3%, 36개월, 월복리 | 940,514 | 144,830 | 795,684 |
| 연 3.5%, 12개월, 만기 일시 | 350,000 | 53,900 | 296,100 |
| 연 3.5%, 12개월, 매월 지급 | 349,992 | 53,760 | 296,232 |
월복리는 매달 생긴 이자에도 다음 달부터 이자가 붙어 기간이 길수록 단리와 차이가 커집니다. 매월 지급식은 한 달 이자 29,166원(원 미만 버림)에 매달 세금 4,480원을 떼고 24,686원을 입금하므로, 세전 이자와 세금 합계가 만기 일시 지급과 조금 다릅니다. 받은 이자를 다시 예금하지 않으면 그 이자에는 이자가 붙지 않습니다.
같은 1,200만 원이면 정기예금 이자가 적금보다 많습니다
| 방법(12개월, 일반과세) | 넣은 돈 | 세전 이자 | 세금 | 세후 이자 |
|---|---|---|---|---|
| 정기예금 연 3%, 처음에 1,200만 원 | 12,000,000 | 360,000 | 55,440 | 304,560 |
| 적금 연 3%, 매달 100만 원 | 12,000,000 | 195,000 | 30,030 | 164,970 |
| 적금 연 5%, 매달 100만 원 | 12,000,000 | 325,000 | 50,050 | 274,950 |
적금은 첫 달에 넣은 돈만 12개월 동안 이자를 받고 마지막 달에 넣은 돈은 1개월만 받으므로, 평균 예치 기간이 6.5개월입니다. 그래서 적금 금리가 정기예금보다 2%포인트 높아도 이자가 더 적을 수 있습니다. 다만 정기예금은 처음부터 목돈이 있어야 고를 수 있으므로, 이미 가진 목돈은 정기예금에, 매달 모으는 돈은 적금에 넣는 것이 일반적인 방법입니다.
중도해지하거나 만기 뒤에 찾으면 이자가 줄어듭니다
정기예금을 만기 전에 깨면 약정 금리 대신 중도해지이율이, 만기가 지나도 찾지 않으면 만기후이율이 적용됩니다. 두 이율은 은행과 상품마다 다르므로, 아래는 KB국민은행 KB Star 정기예금의 상품 안내(금리기준일 2026년 10월 16일)를 예로 옮긴 것입니다.
| 중도해지 시점(예치 기간) | 적용 이율(연, 세전) |
|---|---|
| 1개월 미만 | 0.1% |
| 1개월 이상 6개월 미만 | 기본이율 × 50% × 경과월수 ÷ 계약월수(최저 0.1%) |
| 6개월 이상 8개월 미만 | 기본이율 × 60% × 경과월수 ÷ 계약월수(최저 0.2%) |
| 8개월 이상 10개월 미만 | 기본이율 × 70% × 경과월수 ÷ 계약월수(최저 0.2%) |
| 10개월 이상 11개월 미만 | 기본이율 × 80% × 경과월수 ÷ 계약월수(최저 0.2%) |
| 11개월 이상 | 기본이율 × 90% × 경과월수 ÷ 계약월수(최저 0.2%) |
| 만기 후 경과 기간 | 적용 이율(연, 세전) |
|---|---|
| 1개월 이내 | 기본이율 × 50% |
| 1개월 초과 3개월 이내 | 기본이율 × 30% |
| 3개월 초과 | 0.1% |
기본이율은 가입할 때 고시된 계약 기간별 이율이고 우대이율은 빠집니다. 같은 날 이 상품의 12개월 이상 24개월 미만 고객적용이율은 연 3.5%, 기본이율은 연 2.40%로 고시되어 있습니다. 1,000만 원을 12개월로 넣어 만기까지 두면 연 3.5%로 세후 이자 296,100원을 받지만, 6개월에 해지하면 기본이율로 2.40% × 60% × 6 ÷ 12 = 연 0.72%가 적용되어 세전 약 36,000원, 세후 30,460원만 받습니다. 받을 수 있던 이자의 90% 가까이가 사라지는 셈입니다. 작업면의 연 이율 칸에 0.72, 기간 칸에 6을 넣으면 같은 방식으로 어림할 수 있습니다.
만기후이율은 만기에 돈을 찾거나 다시 맡기지 않았을 때 붙습니다. 이 상품은 가입할 때 자동해지·자동재예치 가운데 하나를 반드시 고르게 되어 있어, 지급 제한이나 출금계좌 해지로 자동 처리가 되지 않은 경우에만 해당합니다. 만기 처리를 직접 해야 하는 상품에서 같은 표가 적용된다면, 만기 뒤 한 달 동안은 연 1.20%(기본이율 2.40%의 50%)라서 1,000만 원의 그 한 달 이자가 세전 약 10,000원, 세후 8,460원에 그칩니다. 은행은 실제 일수로 이자를 계산하므로 몇 원에서 몇십 원 다를 수 있습니다.
세후 연 환산 수익률로 기간이 다른 상품을 비교합니다
세후 연 환산 수익률은 세후 이자 ÷ 예치금 × 12 ÷ 개월입니다. 연 3% 단리에 일반과세면 기간과 관계없이 2.54%이고, 조합 예탁금 비과세 대상이면 같은 3%가 2.96%가 됩니다. 기간이 다른 두 상품을 비교할 때는 표시 금리보다 이 값을 보는 편이 정확합니다. 복리를 연 단위로 다시 계산한 실효 연이율과는 다른 단순 환산입니다.
자주 틀리는 경우
- 15.4%를 한 번에 곱하는 경우: 세금은 소득세와 지방소득세를 각각 10원 미만 버려 계산하므로 은행 지급액과 몇 원에서 몇십 원 다를 수 있습니다.
- 연 이율을 기간 전체 이율로 보는 경우: 6개월 예금의 연 3%는 6개월 동안 1.5%입니다. 1,000만 원이면 세전 이자 150,000원입니다.
- 우대금리를 무조건 더하는 경우: 우대금리는 급여 이체·카드 실적 같은 조건을 채워야 붙습니다. 받을 수 있는 최종 이율로 계산하세요.
- 조합 예탁금 세율을 한도 없이 적용하는 경우: 비과세 대상 1.4%와 그 밖 5.9%는 1명당 3천만 원까지이고 넘는 부분은 일반과세입니다.
- 중도해지 이자를 약정 금리로 어림하는 경우: 만기 전에 해지하면 약정 금리가 아니라 그보다 훨씬 낮은 중도해지이율이 적용되고, 우대이율과 금리 쿠폰도 빠집니다.
- 적금과 같은 식으로 계산하는 경우: 적금은 매달 넣은 돈마다 맡긴 기간이 달라 같은 금리라도 이자가 예금의 절반 남짓입니다. 적금은 적금 계산기로 계산하세요.
한계와 주의
- 중도해지·만기 후 이자는 상품마다 이율이 달라 작업면이 따로 계산하지 않습니다. 위 '중도해지' 절처럼 해당 이율을 연 이율 칸에 넣어 어림하세요.
- 은행에 따라 이자를 개월이 아니라 실제 예치 일수로 계산하기도 하므로 몇 원에서 몇백 원 차이가 날 수 있습니다. 이 계산기는 개월 단위로 계산합니다.
- 일복리·연복리 상품과 이자의 종합과세(금융소득 연 2천만 원 초과)는 반영하지 않습니다.
기준일 평균 금리는 한국은행 ECOS 2026년 8월 자료(2026-10-16 조회), 중도해지·만기후이율은 KB Star 정기예금 상품 안내(금리기준일 2026-10-16)입니다. 세율과 한도는 2026-10-07 기준 규칙 레지스트리(세트 ko-2026)에서 가져왔습니다. 근거 조문은 법제처 국가법령정보센터의 현행 조문으로 확인했습니다(소득세법 제129조 2026-01-01 개정 문언, 조세특례제한법 시행 2026-09-18, 농어촌특별세법 시행 2026-05-12, 예금자보호법 시행령 시행 2025-09-01).
출처
- 01법제처 국가법령정보센터: 소득세법 제129조(원천징수세율)현행. 제1항 제1호 라목: 이자소득 원천징수세율 100분의 14. 지방세법 제103조의13 제1항(특별징수 지방소득세 = 소득세의 10%) 함께 확인
- 02법제처 국가법령정보센터: 조세특례제한법 제89조의3(조합등예탁금에 대한 저율과세 등)현행(시행 2026-09-18). 1명당 3천만 원, 2026년 가입분 5%·2027년 이후 9%, 제2항 비과세 대상(제88조의5 제2항 제1호). 제88조의2(비과세종합저축 5천만 원) 함께 확인
- 03법제처 국가법령정보센터: 농어촌특별세법 제5조(과세표준과 세율)현행. 제1항 제2호·제4항: 감면세액의 100분의 10. 제4조 제4호(비과세종합저축 비과세) 함께 확인
- 04법제처 국가법령정보센터: 예금자보호법 시행령 제18조현행(시행 2025-09-01). 제7항: 보험금 지급한도 1억 원
- 05법제처 국가법령정보센터: 국고금 관리법 제47조(국고금의 끝수 계산)10원 미만 끝수는 계산하지 않음
- 06한국은행 경제통계시스템(ECOS): 예금은행 가중평균금리(신규취급액 기준)통계표 121Y002, 정기예금·만기별 2026년 1~8월(2026-10-16 조회)
- 07KB국민은행: KB Star 정기예금 상품 안내금리기준일 2026-10-16. 기본이율·중도해지이율·만기후이율 표, 준법감시인 심의필 제2026-3318-4호
- 08금융감독원 금융상품한눈에: 정기예금 비교은행별 정기예금 금리를 같은 기간끼리 비교
자주 묻는 질문
1,000만 원을 연 3% 정기예금에 1년 맡기면 이자는 얼마인가요?
단리 정기예금이면 세전 이자는 1,000만 원 × 3% = 300,000원입니다. 여기서 이자소득세 42,000원(14%)과 지방소득세 4,200원(소득세의 10%), 합계 46,200원을 떼면 세후 이자는 253,800원이고 만기에 10,253,800원을 받습니다. 월복리 상품이면 세전 이자가 304,159원으로 4,159원 많습니다.
이자소득세 15.4%는 어떻게 계산하나요?
15.4%는 이자소득세 14%와 그 소득세의 10%인 지방소득세 1.4%를 합친 세율입니다. 은행은 이자에 14%를 곱해 10원 미만을 버린 소득세를 먼저 구하고, 그 소득세에 10%를 곱해 다시 10원 미만을 버린 지방소득세를 더합니다. 이자에 15.4%를 한 번에 곱하면 끝수 처리 때문에 몇 원에서 몇십 원 차이가 날 수 있습니다.
단리와 월복리는 얼마나 차이가 나나요?
단리는 처음 맡긴 원금에만 이자가 붙고, 월복리는 매달 생긴 이자에도 다음 달부터 이자가 붙습니다. 1,000만 원을 연 3%로 맡기면 12개월 세전 이자가 단리 300,000원, 월복리 304,159원이고, 36개월이면 단리 900,000원, 월복리 940,514원입니다. 시중 정기예금은 단리가 많으므로 상품 설명서에서 이자 계산 방식을 확인하세요.
이자를 매월 받으면 만기에 한 번 받을 때와 무엇이 다른가요?
월이자 지급식은 매달 그 달 이자에 세금을 떼고 남은 금액을 입금합니다. 1,000만 원을 연 3.5%로 맡기면 한 달 세전 이자 29,166원에서 세금 4,480원을 떼고 24,686원을 받습니다. 달마다 원 미만과 10원 미만을 버리므로 12개월 세금 합계가 53,760원으로, 만기에 한 번 받을 때의 53,900원과 조금 다릅니다. 받은 이자에는 다시 이자가 붙지 않습니다.
농협·신협·새마을금고 예탁금의 2026년 세금은 얼마인가요?
농협·수협·산림조합 조합원, 또는 직전 과세기간 총급여 7천만 원 이하이거나 종합소득금액 6천만 원 이하(총급여 7천만 원 초과 근로소득이 없는 경우)인 거주자가 2026~2028년에 가입한 조합 예탁금은 1명당 3천만 원까지 소득세가 없고 농어촌특별세 1.4%만 냅니다. 그 밖의 거주자는 2026년 가입분에 소득세 5%와 농어촌특별세 0.9%, 합계 5.9%를 냅니다(2027년 가입분 9.5%). 신협·새마을금고 회원은 조합원 자격이 아니라 이 소득 요건으로 판단합니다. 3천만 원을 연 3%로 1년 맡기면 세금이 일반과세 138,600원, 비과세 대상 12,600원, 그 밖 53,100원입니다.
비과세로 받을 수 있는 예금도 있나요?
비과세종합저축은 65세 이상 기초연금 수급자, 등록 장애인, 독립유공자와 유족, 국가유공 상이자, 기초생활수급자 등이 1명당 5천만 원까지 가입할 수 있고 2028년 12월 31일까지 가입분의 이자에 소득세와 농어촌특별세가 없습니다(조세특례제한법 제88조의2). 작업면에서 '비과세'를 고르면 세금 0원으로 계산하고, 5천만 원을 넘으면 넘는 부분은 과세된다는 안내를 보여 줍니다.
세후 연 환산 수익률은 무엇인가요?
세후 이자를 예치금으로 나누고 1년 기준으로 바꾼 값입니다(세후 이자 ÷ 예치금 × 12 ÷ 개월). 연 3% 단리 정기예금에 일반과세를 적용하면 2.54%로, 세금을 빼고 실제로 늘어나는 비율을 기간이 다른 상품끼리 비교할 때 씁니다. 복리를 연 단위로 다시 계산한 실효 연이율과는 다른 단순 환산입니다.
예금자보호는 얼마까지 되나요?
예금자보호법 시행령 제18조 제7항에 따라 2025년 9월 1일부터 한 금융회사에서 1명당 원금과 이자를 합쳐 1억 원까지 보호됩니다. 여러 은행에 나눠 맡기면 은행마다 따로 1억 원까지입니다. 농협·수협·신협·새마을금고 같은 조합의 예탁금은 각 중앙회의 예금자보호기금·준비금이 따로 보호합니다. 작업면은 원금과 이자 합계가 1억 원을 넘으면 이를 안내합니다.
정기예금을 중도해지하면 이자는 얼마나 받나요?
약정 금리가 아니라 은행이 정한 중도해지이율로 계산합니다. KB국민은행 KB Star 정기예금(2026년 10월 16일 기준)은 예치 6개월 이상 8개월 미만이면 가입 당시 기본이율 × 60% × 경과월수 ÷ 계약월수를 적용하고, 우대이율은 빠집니다. 12개월 고객적용이율 연 3.5%(기본이율 2.40%)로 1,000만 원을 넣어 만기까지 두면 세후 이자가 296,100원이지만, 6개월에 해지하면 연 0.72%가 적용되어 세전 약 36,000원, 세후 30,460원만 받습니다. 받을 수 있던 이자의 90% 가까이가 사라지는 셈입니다. 중도해지이율은 은행과 상품마다 다르므로 상품설명서에서 확인하세요.
만기가 지난 정기예금을 찾지 않으면 이자가 붙나요?
붙지만 약정 금리보다 훨씬 낮은 만기후이율이 적용됩니다. KB Star 정기예금의 만기후이율은 만기 후 1개월 이내 기본이율의 50%, 1개월 초과 3개월 이내 30%, 3개월 초과 연 0.1%입니다. 기본이율 연 2.40%라면 만기 뒤 첫 한 달은 연 1.20%이므로 1,000만 원의 그 한 달 이자는 세전 약 10,000원, 세후 8,460원입니다. 이 상품은 가입할 때 자동해지·자동재예치 가운데 하나를 반드시 고르게 되어 있으니, 다른 은행 상품도 가입할 때 만기 처리 방법을 정해 두는 편이 좋습니다.
같은 돈이면 정기예금과 적금 중 어느 쪽 이자가 많나요?
같은 금리라면 정기예금이 많습니다. 1,200만 원을 연 3%로 12개월 동안 처음에 한 번에 맡기면 세후 이자가 304,560원이지만, 매달 100만 원씩 적금에 넣으면 164,970원입니다. 적금은 마지막 달에 넣은 돈이 1개월만 이자를 받아 평균 예치 기간이 6.5개월이기 때문입니다. 적금 금리가 연 5%여도 세후 이자는 274,950원으로 연 3% 정기예금보다 적습니다. 다만 정기예금은 처음부터 목돈이 있어야 하므로, 이미 있는 목돈은 정기예금, 매달 모으는 돈은 적금이 맞습니다.