Calculadora de retenciones para autónomos
Calcula una estimación de retención IRPF, importe neto y factura con IVA según el tipo de operación que selecciones.
Datos
Estimación orientativa. La retención aplicable, el IVA y las obligaciones formales dependen de la actividad, la situación del profesional y del destinatario.
Resultado
Introduce una base o un neto para ver IRPF, IVA e importe a cobrar.
- Base imponible
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- Base de retención
- —
- IRPF
- —
- Tipo aplicado
- —
- Retención IRPF
- —
- IVA
- —
- Total de factura
- —
sin rodeos.
- Todo a la vistaLa zona de entrada y los resultados se reconocen rápido.
- Resultado primeroEl número principal va delante; el detalle queda debajo.
- Menos requisitosSin registro ni datos innecesarios antes de usar la herramienta.
Separa la retención IRPF del IVA en cada factura
Una factura profesional puede incluir dos conceptos con efectos distintos: el IVA se repercute cuando corresponde y la retención IRPF reduce el importe que paga el cliente. Esta calculadora los muestra por separado para evitar confundir factura y cobro.
El selector usa 15% y 7% como escenarios de trabajo. No decide quién puede usar cada tipo ni si una operación está sujeta, exenta o no sujeta a IVA.
Gastos deducibles que cambian el resultado
La retención no es el impuesto final y los gastos de actividad reducen la base. Registrarlos durante el año evita pagar de más en la declaración.
- La cuota de autónomos es gasto deducible en su totalidad
- Suministros de la vivienda afecta se deducen en el porcentaje previsto
- Material, formación y software vinculados a la actividad son deducibles
- Los gastos de manutención tienen límites diarios y requisitos de pago electrónico
- Conserva factura completa: el ticket no siempre sirve
- La deducción del IVA exige factura con todos los datos
Calendario que conviene tener presente
Ser autónomo implica varias citas fiscales al año. Anticiparlas evita sustos de tesorería en los meses de liquidación.
- Modelo 303 de IVA cada trimestre
- Modelo 130 de pago fraccionado si no retienes lo suficiente
- Modelo 390 como resumen anual de IVA
- Declaración de la renta entre abril y junio
- Las cuotas de autónomos se domicilian mensualmente
Ponlo por escrito antes de empezar
La mayoría de los conflictos nacen de la base, no de la cifra. Dejar claro si el importe lleva IVA, quién retiene y cuándo se paga simplifica la regularización.
- Base: si la cifra es con IVA, sin IVA o neta tras retención
- Tipo de retención aplicable: 15% general o 7% de inicio
- Plazo de pago y fecha de emisión de la factura
- Quién asume gastos y si se facturan aparte
- Alcance de revisiones y precio del trabajo adicional
- Intereses de demora si el pago se retrasa
Cuándo se aplica el 7% y cuándo el 15%
El tipo reducido acompaña al inicio de actividad. Fuera de ese periodo la retención general es del 15%, y aplicarla mal obliga a regularizar en la declaración.
- El 7% cubre el año de alta y los dos siguientes
- Debes comunicar por escrito al pagador que aplicas el tipo reducido
- Si no hay comunicación, el pagador retiene el 15%
- La retención se calcula sobre la base, no sobre el total con IVA
- Cada factura debe detallar base, IVA y retención por separado
El IVA se liquida, no se gana
El 21% que cobras no forma parte de tus ingresos. Se ingresa en Hacienda con el modelo trimestral y conviene apartarlo desde el cobro.
- El modelo 303 se presenta cada trimestre
- El IVA soportado en gastos de actividad es deducible
- Algunas actividades están exentas y no repercuten IVA
- Guarda las facturas de gasto para justificar la deducción
- Separar el IVA en otra cuenta evita problemas de tesorería
Comprueba esto antes de calcular
Confirma si el importe del contrato es con o sin IVA y si la retención ya está aplicada. Con la misma cifra, el neto cambia según la base.
- Con 1.000 € de base, la retención del 15% deja 850 €
- El IVA del 21% se suma aparte y no es tuyo: se liquida
- El 7% reducido solo aplica en el alta y los dos años siguientes
- Guarda cada factura con su retención detallada
La retención no es el impuesto final
Es un pago a cuenta del IRPF. En la declaración anual se calcula la cuota real y se devuelve o se ingresa la diferencia.
- Registra ingresos y gastos deducibles durante el año
- La cuota de autónomos también es gasto deducible
- El modelo 130 aplica a quien no retiene lo suficiente
- El resultado final se fija en la declaración de la renta
Elige el escenario IRPF
Compara retención general del 15% y reducida del 7%. La elección debe responder a tu situación fiscal, no al resultado que prefieras cobrar.
Fórmula de retención
La retención IRPF es la base de la factura multiplicada por el tipo de retención. El neto sin IVA se obtiene restando esa retención a la base.
Ejemplo al 15%
Con una base de 1.000 €, la retención estimada es 150 € y el neto antes de IVA es 850 €.
Ejemplo al 7%
Con una base de 1.000 €, la retención estimada es 70 € y el neto antes de IVA es 930 €.
Añadir IVA
El importe a cobrar se obtiene sumando el IVA a la base y restando la retención.
- IVA 21%
- IVA 10%
- IVA 4%
- IVA 0% solo cuando corresponde
No confundir IVA y retención
El IVA no es una rebaja de tu precio; la retención sí reduce el pago inmediato del cliente. Ambos deben figurar separados en la factura.
Calcular desde el neto
La operación inversa estima la base necesaria para un neto objetivo con el tipo IRPF seleccionado. Revisa el IVA por separado.
Alcance de la herramienta
No calcula cuota de autónomos, pagos fraccionados, renta final, gastos deducibles, recargos ni obligaciones de declaraciones.
Errores frecuentes
Revisa el tipo antes de emitir.
- Aplicar 7% sin comprobar requisitos
- Usar IVA 0% por comodidad
- Llamar neto al total con IVA
Lista antes de emitir
Comprueba actividad, destinatario, tipo IRPF, sujeción y tipo de IVA, datos obligatorios y redondeo de la factura.
Preguntas frecuentes
¿La retención es el impuesto final?
No. La retención es un pago a cuenta del IRPF. En la declaración anual se calcula la cuota real y se devuelve o se ingresa la diferencia.
¿Cuándo se aplica el 7% en lugar del 15%?
El tipo reducido del 7% se aplica durante el año de alta como autónomo y los dos siguientes, siempre que se cumplan los requisitos y se comunique al pagador.
¿Debo usar 15% o 7%?
El 15% y el 7% son escenarios que el profesional debe validar según su situación. Consulta la información de la AEAT antes de emitir la factura.
¿El IVA se resta de lo que cobro?
No funciona como la retención. Cuando procede, se añade a la base; la retención IRPF se descuenta del pago del cliente.
¿Puedo elegir IVA 0% para cualquier servicio?
No. La sujeción, exención o tipo aplicable dependen de la operación. No uses 0% solo para simplificar la factura.
¿Esto calcula mi declaración de la renta?
No. Solo estima el efecto de retención e IVA de una factura; la liquidación anual depende de ingresos, gastos y circunstancias personales.
¿La cuota de autónomos está incluida?
No. La cuota y otras obligaciones de Seguridad Social quedan fuera del cálculo.
¿La factura total y el importe a cobrar son iguales?
No siempre. Cuando hay retención, el cliente paga el total de factura menos esa retención.
Actualización: consulta la AEAT antes de facturar; los tipos y requisitos pueden cambiar y dependen de la operación.