대한민국 증여세 계산과 분할 증여 시뮬레이터
대한민국 증여세 기준으로 증여재산가액, 관계와 조건을 입력하면 KRW 납부세액, 계산 근거와 분할 증여 비교를 표시합니다.
증여 정보
시뮬레이션 결과
- 과세표준
- —
- 공제 적용
- —
- 산출세액
- —
- 세대생략 할증
- 신고세액공제
- —
적용 세율 구간—
계산 근거
분할 증여 비교
| 증여 방식 | 납부 세액 | 차이 |
|---|---|---|
| 증여 금액을 입력하세요. | ||
대한민국 증여세의 KRW 추정치입니다. 기존 계산기의 관계별 공제, 누진세율, 혼인·출산 및 신고 공제, 세대생략과 분할 비교 가정을 보존합니다. 실제 신고 전 대한민국 현행 법령과 국세청 안내를 다시 확인하세요.
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증여세가 정해지는 순서와 절세 포인트
대한민국 상속세 및 증여세법을 기준으로 증여재산가액, 관계와 과거 증여를 입력해 KRW 증여세와 분할 증여 비교를 추정합니다. 최신 공식 기준은 신고 전에 다시 확인하세요.
대한민국 증여세의 KRW 추정치입니다. 기존 계산기의 관계별 공제, 누진세율, 혼인·출산 및 신고 공제, 세대생략과 분할 비교 가정을 보존합니다. 실제 신고 전 대한민국 현행 법령과 국세청 안내를 다시 확인하세요.
대한민국 규칙만 적용합니다
이 화면은 대한민국 상속세 및 증여세법을 전제로 증여세를 KRW로 추정합니다. 다른 나라의 공제, 세율이나 통화는 적용하지 않습니다.
계산 결과는 신고세액 확정이 아니라 입력값과 보존된 계산 가정을 비교하기 위한 값입니다.
- 대한민국 법만 적용
- 표시 통화 KRW
- 공식 신고액 아님
제53조 관계별 공제를 봅니다
법 제53조는 배우자 6억원, 직계존속 5천만원, 직계비속 5천만원, 기타 일정 친족 1천만원의 공제 구조를 둡니다.
도구는 증여자와 수증자의 관계를 선택하면 해당 공제 한도를 과세가액에서 차감하는 방식으로 반영합니다.
- 배우자 6억원
- 직계존비속 5천만원
- 기타 친족 1천만원
10년 합산 구조를 확인합니다
제53조의 공제 한도는 이번 증여만 따로 보는 것이 아니라 수증자가 이전 10년 안에 공제받은 금액과 합산하는 구조입니다.
따라서 최근 10년 동일인 증여액을 입력해야 남은 공제와 이번 증여의 과세표준을 더 현실적으로 비교할 수 있습니다.
- 수증자 기준
- 이전 10년 공제와 합산
- 동일인 증여액 입력
미성년자 공제를 구분합니다
직계존속에게 받은 증여는 성년 수증자 5천만원, 미성년 수증자 2천만원으로 공제 한도가 달라집니다.
도구는 수증자 연령으로 기존 성년·미성년 가정을 나누지만 실제 연령 판정일과 가족관계는 신고 전에 다시 확인해야 합니다.
- 성년 5천만원
- 미성년 2천만원
- 연령·관계 재확인
과세표준을 계산합니다
일반적인 경우 법 제55조는 증여세 과세가액에서 제53조 등의 공제를 뺀 금액을 과세표준으로 삼는 구조입니다.
도구는 현재 증여와 최근 10년 증여를 합산한 뒤 공제 한도와 과거분 추정 과세표준을 나누어 이번 증여분을 계산합니다.
- 증여세 과세가액
- 법정 공제 차감
- 이번 증여 과세표준
50만원 과세최저한을 반영합니다
법 제55조는 과세표준이 50만원 미만이면 증여세를 부과하지 않는 과세최저한을 둡니다.
도구는 계산된 과세표준이 이 경계 아래이면 산출세액을 0원으로 표시하며, 다른 신고의무까지 없다는 뜻은 아닙니다.
- 경계 500,000원
- 도구 산출세액 0원
- 신고의무 별도 확인
누진세율을 적용합니다
법 제56조는 제55조 과세표준에 법정 세율을 적용해 증여세산출세액을 계산하도록 연결합니다.
도구는 기존 10~50% 누진구간과 누진공제 가정을 보존하므로 신고 시점의 정확한 구간과 금액은 최신 공식 자료로 다시 확인해야 합니다.
- 법 제56조 연결
- 보존된 10~50% 구간
- 최신 세율 재확인
추가 공제와 할증은 가정입니다
혼인·출산 공제, 신고세액공제와 세대생략 할증은 기존 시뮬레이터의 선택 가정으로 유지됩니다.
이 항목들은 이번 법령 영수증만으로 최신 요건 전체가 확정되지 않으므로 적용 여부, 기한, 한도와 할증률을 신고 전에 별도로 확인해야 합니다.
- 기존 계산 가정
- 적용 요건 별도 확인
- 기한·한도 재확인
분할 비교는 단순 시나리오입니다
분할 비교는 같은 총액을 여러 번 나누어 계산했을 때 보존된 공제와 세율 가정이 어떻게 달라지는지 보여 주는 시나리오입니다.
실제 10년 합산, 증여자 동일성, 재산 평가와 거래 시점은 단순 분할표보다 복잡하므로 표시된 절감액을 확정 절세액으로 보면 안 됩니다.
- 단순 분할 시나리오
- 10년 합산 별도
- 절감액 보장 아님
신고 전 최신 자료를 확인합니다
확인일은 2026-08-10이지만 법령, 세율표, 공제와 행정해석은 이후 바뀔 수 있습니다.
신고 전 대한민국 현행 법령과 국세청 공식 안내를 다시 확인하고, 고액·복합 증여는 전문가 검토를 함께 받으세요.
- 확인일 2026-08-10
- 현행 법령 재확인
- 국세청 안내 확인
증여세 계산 자주 묻는 질문
Q이 도구는 어느 나라 기준인가요?
대한민국 증여세만 추정하며 다른 나라 법이나 통화는 적용하지 않습니다.
Q관계별 공제는 어떻게 반영하나요?
상속세 및 증여세법 제53조의 배우자, 직계존비속, 기타 친족 공제 구조를 기존 계산값으로 적용합니다.
Q미성년자 공제는 어떻게 다르나요?
직계존속에게 받은 경우 성인 5천만원, 미성년자 2천만원 구조를 적용합니다.
Q과세표준 50만원 미만은 어떻게 되나요?
법 제55조의 과세최저한 구조에 따라 도구는 세액을 0원으로 처리합니다.
Q세율은 어떻게 적용하나요?
법 제56조가 연결하는 누진세율 구조를 보존한 10~50% 구간으로 추정합니다. 최신 구간은 다시 확인하세요.
Q최근 10년 증여액은 왜 입력하나요?
제53조 공제는 이전 10년 내 공제액과 합산되는 구조이므로 기존 증여가 이번 계산에 영향을 줄 수 있습니다.
Q분할 증여 비교는 확정 절세액인가요?
아닙니다. 동일 금액을 나눈 단순 비교이며 실제 합산, 평가와 거래 사실을 대신하지 않습니다.
Q신고 전에 무엇을 확인해야 하나요?
현행 법령, 국세청 안내, 재산 평가, 합산 대상과 개인별 공제 요건을 다시 확인하세요.
대한민국 1차 법령 자료
확인일: 2026-08-10. 대한민국 상속세 및 증여세법 제53조·제55조·제56조의 구조를 확인했습니다. 공제, 세율, 신고공제, 평가와 합산 규칙은 신고 전에 최신 공식 자료로 다시 확인하세요.